Как отличить настоящий электронный чек от фальшивого
И не дать себя обмануть
Мошенники в интернете рассылают письма с электронными чеками.
Они выглядят как настоящие, но содержат ссылки на сайты, основная задача которых — обокрасть пользователя: получить данные банковской карты или заставить перевести деньги на счет мошенника.
В статье расскажу, как отличить настоящий электронный чек от фальшивого на примере двух, которые пришли мне и моей супруге в один день. Мой чек был настоящим — за покупку в интернет-магазине, а жена получила фальшивый — со спам-ящика.
Что за электронные чеки
По закону за приобретение товаров и услуг покупателю должны выдавать документ, который подтверждает оплату, — кассовый чек. Он может быть бумажным или электронным, если покупка и оплата произошли в интернете. Электронный чек доставляется покупателю на электронную почту либо в смс. Покупатель может проверить подлинность чека на сайте налоговой или в специальном мобильном приложении.
Чтобы упростить передачу отчетности в налоговую службу, между продавцом и налоговой существует организация-посредник — оператор фискальных данных, ОФД. Он получает информацию о покупке с кассы магазина и передает ее в налоговую. Это удобно: продавцу не нужно самому формировать отчеты для налоговой, а налоговая в любой момент может получить доступ ко всем операциям магазина. Еще ОФД обязан надежно хранить информацию о чеках в течение 5 лет.
Кроме этого, ОФД предоставляет магазинам услуги по рассылке покупателям электронных чеков и их брендированию: можно добавить свой логотип, рекламный баннер, ссылки на акции и т. п.
Брендированный чек выглядит привлекательно. Очень вероятно, что получатель захочет узнать подробности скидочных акций и перейдет по кнопке-ссылке в чеке. Этим и пользуются мошенники.
Как обманывают с чеками
Мошенник делает чек, используя данные реальных ОФД. Такой чек на первый взгляд выглядит как настоящий: в нем есть логотип оператора фискальных данных и ссылка на действительный сайт оператора, верный адрес электронной почты получателя.
Есть информация об организации, которая выдала чек, с указанием адреса, ИНН и фискальным номером кассы. Все это есть и в настоящем чеке. Но чтобы заставить пользователя перейти по ссылке из чека, в нем выделяют крупную сумму, которую якобы готовы выплатить получателю, ее нужно только забрать. Это и должно вас насторожить.
Р якобы выплатят покупателю в качестве акционного вознаграждения, должно насторожить: сумма большая, плюс по закону чеки на расходование средств выбивают, например, если возвращают деньги за товар или выплачивают выигрыш в лотерею» loading=»lazy» data-bordered=»true»>
Я работаю в области защиты информации, и мне интересно изучать разные случаи, связанные с защитой данных в интернете. Например, однажды я купил билет на концерт на сайте концертного клуба. Его мне прислали по ссылке, в конце которой в открытом виде был порядковый номер моего заказа. Меняя номер заказа в ссылке, я получал доступ ко всем оплаченным билетам других пользователей. Совесть не позволила мне распечатывать билеты на ближайшие концерты и перепродавать их. Но если бы на моем месте был мошенник, все могло закончиться по-другому. И таких случаев много, в Т—Ж уже были аналогичные истории про фишинг, звонки от мошенников и приложения-фейки.
Мошенничество с чеками — это что-то новенькое. Я разобрался, в чем суть обмана и как не купиться на уловки мошенников.
Как покупателей разводят с поддельной накладной
На сайтах объявлений
Как-то я нашел на одном сайте объявление о продаже хорошей звуковой карты за полцены.
Продавец сказал, что ему срочно нужны деньги. Если я готов сразу оплатить покупку, он продаст звуковую карту именно мне. Чтобы развеять мои сомнения, он прислал фотографию карты, а чтобы я не думал, что он взял ее из интернета, рядом с картой положил другой предмет.
Проблема была в том, что продавец жил в другом городе. Я предложил оформить все через доставку самого сайта объявлений или оплатить покупку наложенным платежом. Но эти варианты продавца не устроили: ждать, пока посылка дойдет, он не хотел. Поэтому продавец предложил встречный вариант: он отправит мне посылку и пришлет в подтверждение фотографию накладной, а я после этого переведу деньги ему на карту. Раньше я уже пользовался такой схемой, и тогда все прошло хорошо, поэтому согласился.
Когда продавец прислал мне фото накладной, я проверил трек-номер в службе доставки, но там его не нашли. Я спросил об этом продавца. Он не ответил на мои вопросы и начал угрожать забрать посылку, если я сейчас же не пришлю денег. Тогда я обратил внимание и на другие детали: низкое качество фотографии, странный вид накладной, другие товары по низким ценам в профиле этого человека.
Оказалось, что схема с фото поддельной накладной — популярный развод на сайтах объявлений. Чтобы не попадаться на уловки мошенников, я нашел несколько фальшивок и изучил признаки, по которым их можно распознать. Меня так пытались развести на «Авито», поэтому в статье будут скрины и примеры оттуда. Но такие же мошенники встречаются и на «Юле», и на «Из рук в руки», и на других подобных сайтах.
Подозрительный профиль
Помимо звуковой карты я пытался купить у мошенников синтезатор и музыкальный контроллер Ableton Push по заниженным ценам. Все сделки сорвались.
Недавняя регистрация. Сайты объявлений борются с мошенниками, поэтому тем приходится постоянно регистрировать новые профили. Если продавец вчера создал профиль, а сегодня продает что-то в два раза дешевле других, это повод включить параноика. Возможно, человек действительно раньше ничего не продавал через интернет, а теперь ему срочно понадобились деньги. Но это может быть и мошенник.
Отрицательные отзывы. Покупатели пишут, что деньги отправили, а покупку не получили. Рядом могут быть и положительные отзывы, поэтому общий рейтинг профиля может оказаться неплохим. Но если продавец — мошенник, он пишет хорошие отзывы сам, и это можно распознать.
Сайты объявлений стараются не пропускать заведомо ложные отзывы, поэтому до некоторой степени им можно верить, особенно если в отзыве много подробностей. Одно дело, если кто-то недоволен качеством или состоянием покупки. Тогда имеет смысл попросить продавца прислать дополнительные фотографии или показать товар на видео. Но если автор отзыва пишет, что продавец получил деньги и ничего не отправил, то, скорее всего, этот продавец — мошенник.
Отказ от других схем покупки
Мошенник отказывается от доставки с помощью сервиса самого сайта объявлений или оплаты посылки наложенным платежом. Основной аргумент — при этом деньги придут на карту, только когда посылка дойдет до покупателя, а они нужны срочно.
Иногда мошенники не приводят никаких аргументов и просто настаивают на своем: ведь вы получите фото квитанции об отправке, что еще нужно. На доверие работает и выбор службы доставки, обычно это какая-то известная компания вроде СДЭК или Почты России.
Фото паспорта
Мошенник может предложить еще одну «гарантию» сделки — фото своего паспорта. По его логике, с ним можно обратиться в полицию, если что-то пойдет не так.
Конечно, фотографию мошенник пришлет поддельную. Но насторожить должно уже само предложение такой «страховки».
Поддельное фото или видео
У мошенника нет настоящих товаров, квитанций и паспортов, поэтому все фото, которые он присылает, поддельные или чужие.
Чтобы распознать подделку, посмотрите на фотографию. Если у вас возникло ощущение, что с ней что-то не так, скорее всего, так и есть. Наш мозг натренирован на привычную реальность и чувствует, когда его обманывают с перспективой, цветом или светом. Кроме того, фальшивые фото обычно маленькие и шумные: подделать фотографию высокого разрешения и сохранить реалистичность деталей довольно сложно.
Если возникли подозрения, имеет смысл попросить продавца сфотографировать покупку с конкретным предметом, а лучше показать ее в реальном времени на видеозвонке. Другие способы проверки работают хуже. Как-то раз я просил снять видео и мне прислали видеообзор устройства с Ютуба, выданный за только что снятый материал. Нашел я его по чистой случайности. В другой раз я захотел купить сразу два товара у одного продавца и попросил его сфотографировать товары вместе. Мне прислали подделку.
Фальшивый трек-номер
Ключевой момент схемы — документы, которые подтверждают отправку покупки продавцом: чеки, накладные, опись содержимого. Независимо от того, выглядят ли фото поддельными или нет, данные из документов стоит проверить.
Проще всего проверить трек-номер или номер накладной — это можно сделать на сайте службы доставки и по телефону. Фальшивую посылку поиск не найдет, или она будет зарегистрирована на другого человека. Мошенник может утверждать, что отправление еще просто не прошло регистрацию, но в современных системах учета это обычно происходит мгновенно.
Нет фискальных признаков, или они фальшивые
После оплаты отправления служба доставки выдает фискальный чек. Попросите продавца его сфотографировать.
Чек содержит так называемые фискальные признаки, их обозначают аббревиатурами ФН, ФД, ФПД или ФП. По ним его можно проследить через сервис налоговой. Еще один способ проверить чек — отсканировать QR-код и прогнать его через приложение налоговой «Проверка кассового чека».
Если фискальных данных нет, а приложение налоговой не выдает информации о коде, чек фальшивый.
Почта может пробивать за вас чеки для покупателей
ФНС опубликовала разъяснения по поводу чеков, если покупатель оплачивает что-нибудь почтовым переводом. В таких случаях кассу использует почта, а не интернет-магазин. И в налоговую данные тоже передает почта.
Если вы принимаете деньги почтовым переводом, то не должны использовать онлайн-кассу и отправлять данные в налоговую через оператора. Если организовать оплату только таким способом, можно вообще не покупать кассу и законно работать. Но есть нюансы — вот в них и разберемся.
Почему при оплате почтовым переводом чек пробивает почта?
Почта работает по правилам, которые утвердила Минкомсвязь. Смысл почтового перевода в том, что интернет-магазин или условный исполнитель поручает почте принять деньги от покупателя. Потом эту сумму почта должна переслать продавцу.
В таких случаях кассу использует тот, кто принимает деньги. Это законно и правильно.
Как магазин получит свои деньги? Нужно будет всё равно пробить чек при получении?
Почта сделает это бесплатно?
Почта ничего не делает бесплатно. За почтовый перевод придется заплатить комиссию. Ее можно заранее включить в цену или переложить на покупателя. Тарифы зависят от срочности, суммы, города и других факторов. Это может быть 2% или больше. Точные суммы можно узнать в отделении своего региона. И там же заключить договор.
К сожалению, почта так устроена, что в общем доступе официального договора нет. И по запросу его тоже не предоставляют. Узнать условия можно только при заключении договора.
Скорее всего, условия будут стандартные, потому что все правила описаны в регламентах.
Кому это нужно? Можно ведь кассу купить.
Кассу удобно покупать тем, кто регулярно получает платежи. Например, магазинам канцтоваров, бытовой техники или напольных покрытий. Сервисам по подписке, например, выгоднее подключиться к платежному агрегатору со встроенной онлайн-кассой. Решений много. Это удобно, но дорого.
Есть интернет-магазины, которые только начинают работать, и у них нет 30—40 тысяч рублей на кассу, программное обеспечение и абонплату оператору. Для них почтовые переводы — это шанс законно работать, пока не появится возможность и смысл купить кассу.
Еще есть предприниматели, которые продают штучные товары — например обувь и сумки ручной работы, сувениры или бижутерию, по пять заказов в месяц. Им тоже подойдет вариант с почтовыми переводами.
Зачем заморачиваться с почтой, если можно оплатить через Клиент-банк из дома?
Оплата физическим лицом через Клиент-банк или по квитанции — это повод пробить чек. Для таких расчетов у интернет-магазина должна быть онлайн-касса. Здесь не работает такое правило, как с почтой.
Мы уже писали об этом раньше, и тогда это вызвало споры. Еще недавно налоговая говорила, что при оплате картой или через банк нужно пробивать чек. Даже если нет расчетов наличными, а деньги поступают на расчетный счет. Иначе будут штрафовать.
Сейчас есть и другие разъяснения. Говорят, что до 1 июля 2018 года чеки можно не пробивать. Здесь есть поле для дискуссии. Каждый сам решит, что делать и кому верить. Может быть, скоро появятся внятные и однозначные разъяснения для всех. Мы расскажем.
Я хочу получать почтовые переводы. Как всё оформить?
Заключить договор с почтой. Можно сразу идти в отделение или оформить заявку на сайте. Дальше вам всё расскажут.
Если есть вопросы, можно написать в чат, но не рассчитывайте на подробности. Всё равно отправят на почту и не покажут договор. Мы проверяли.
Имейте в виду, что покупатели смогут оплачивать через почту только наличными. Картой на почте можно оплатить только услуги самой почты. Обязательно напишите это на сайте, чтобы не было недоразумений.
Когда платежи будут регулярными, купите кассу и подключите эквайринг.
Продажа кассовых чеков
Две тысячи человек каждый месяц ищут, где купить кассовые чеки. И находят компании, которые продают поддельные ресторанные, топливные чеки, автобусные билеты, счета-фактуры и акты выполненных работ. Рассказываем, зачем кто-то покупает чеки, чем это может навредить компании и как защититься.
Зачем покупают кассовые чеки
Кассовые чеки продают, чтобы заработать, а покупают, чтобы обмануть работодателей, заказчиков и магазины. В просветительских целях объясняем, как это работает.
Получить больше командировочных. Сотрудник едет в командировку, работодатель говорит, чтобы он остановился в любой гостинице, а потом привез чек — компания оплатит. Сотрудник останавливается у тети, а гостиничный чек покупает через интернет. Если всё пройдет гладко, работодатель компенсирует ему расходы по поддельному чеку.
На одном из сайтов по продаже чеков кассовый чек из гостиницы Интурист на 25 000 рублей стоит 2500 рублей.
В итоге сотрудник потратился на покупку чека за 2500 рублей и получил от работодателя 25 000 рублей — можно считать, что заработал 22 500 рублей.
Заработать на стройматериалах. Кристина нанимает бригаду для ремонта дома и договаривается с бригадиром, что тот будет сам закупать материалы, а Кристина потом оплатит по чекам. Бригадир закупил керамическую плитку на 150 000 рублей, а для отчета перед заказчицей купил чек на 173 000 рублей.
В итоге расходы бригадира — 167 300 рублей:
Заказчица выдала ему 173 000 рублей, получается, чистая прибыль бригадира — 5700 рублей.
Сэкономить на брендовой одежде. Николай хочет пуховик за 30 000 рублей, но у него есть только 3000 рублей. Он покупает чек нужного магазина и идет за своим пуховиком. В магазине Николай снимает пуховик с вешалки, кладет в фирменный пакет и выходит. На выходе пищит рамка-антивор, но охранник видит чек и решает, что это обычный покупатель, у которого кассиры забыли снять магнитную защиту. Идти уточнять на кассу охраннику лень, и он пропускает Николая.
В итоге Николай получает пуховик за 3000 рублей вместо 30 000 рублей, а магазин при следующей ревизии списывает недостачу из зарплаты продавца.
Как защититься от обмана с купленными чеками
Любой чек можно проверить в сервисе налоговой. В сервисе нужно вручную выбрать вкладку «Проверить чек», ввести данные и нажать кнопку проверки.
Скачать приложение для проверки чеков в гугл-плее или апсторе
С проверкой через сервис легко ошибиться: в разных кассовых чеках по-разному указывают нужные для проверки номера, и еще можно случайно ввести цифры не в то поле. Поэтому удобнее проверять в приложении.
Для проверки подлинности чека нужно скачать приложение «Проверка кассового чека в ФНС России», затем отсканировать куар-код и нажать «Проверить».
Что бывает за продажу и покупку кассовых чеков
Если чек оказался ненастоящим, можно идти в суд. Мы не знаем, почему, но до суда дела доходят редко. В базе судебных дел есть всего одно, и то с наказанием по старой редакции закона.
Пилот поехал в командировку, на месте арендовал квартиру, а для работодателя купил возле гостиницы «Уют» чек у неизвестного. Сумма по чеку — 40 000 рублей.
Чек пилот сдал в бухгалтерию, чтобы сумму списали с денег, которые ему выдали на жилье в командировке, но бухгалтерия заметила обман, и работодатель подал на пилота в суд.
Суд назначил пилоту штраф — 40 000 рублей, но тут же освободил его от наказания из-за истечения сроков давности по уголовному преследованию.
Уголовный кодекс о подделке чеков: части 1 и 3 статьи 327 и часть 1 статьи 159
За продажу, покупку и использование поддельных чеков есть три наказания:
За чеками следят налоговая, прокуратура, Управление по экономической безопасности и Роспотребнадзор. Кто придет в компанию, зависит от ситуации:
Если компания N купит чек с реквизитами гостиницы, а потом учтет его в расходах, гостиница не пострадает, а вот директора компании могут наказать.
Как можно проверить кассовый чек на подлинность
Документ, который выдает контрольно-кассовая техника при проведении расчетов наличными, называется кассовым чеком. Это также разновидность бланка строгой отчетности. Поэтому подлинность этого документа крайне важна как для самого предпринимателя, так и для его клиентов. Новые онлайн-кассы, на которые предприниматели переходят начиная с 2017 года, предусматривают возможность проверки подлинности чека и отправки его копии на указанный адрес электронной почты.
Как же проверить, настоящий ли чек у вас в руках или на экране? Достаточно следовать простой инструкции.
Кому может оказаться необходимой проверка подлинности чека
Установка аутентичности документа строгой отчетности важна для всех участников бизнес-процесса, но для каждого из них – по своим причинам.
Внешний вид «правильного» чека
Одним из способов проверки аутентичности кассового чека может быть сверка реквизитов, приведенных на нем, с теми требованиями, которые предъявляются к информации на таких документах. Обязательные данные для обычной ККТ:
Обязательные данные для онлайн-ККТ, помимо перечисленных:
Если хотя бы одного из обязательных реквизитов на чеке нет, и это обнаружил предприниматель, следует остановить прием наличности на данном кассовом аппарате. Исключение – выдача чека в местах, удаленных от сети Интернет: там допускается отсутствие 3 реквизитов, связанных непосредственно с онлайн-передачей.
К СВЕДЕНИЮ! ИП, использующие систему налогообложения УСН, могут не указывать в чеке название своих товаров и их количество вплоть до 2021 года (кроме подакцизной продукции).
Дополнительно на чеке может оказаться реклама, адрес магазина, QR-код, любая другая информация на усмотрение владельца. Специальных требований к бумаге и чернилам, используемым при печати чека, нет.
ВАЖНО! Оформление чека не имеет значения: не принципиальны шрифт и место расположения конкретных реквизитов, главное, чтобы они были четкими и читабельными в течение минимум полугода.
Онлайн-проверка чека: пошаговая инструкция
Легальность чека можно проверить с помощью обращения к сайту ФНС. На самом портале сделать этого нельзя, но предусмотрена мобильная версия, которую можно установить на любое устройство на базе «Андроида» или iOS. Делается это следующим образом.
Онлайн-проверка на сайте фискального оператора данных
Обращение за проверкой корректности кассового документа к другим порталам также возможно, практически каждый сайт оператора фискальных данных содержит форму для проверки. В отличие от сервиса ИНФС, проверяющего все чеки, каждый конкретный портал предусматривает сверку с базой данных только собственных клиентов. На каждом чеке есть информация относительно обслуживания тех или иных ОФД – проверять аутентичность чека нужно именно на указанном ресурсе:
ВНИМАНИЕ! Операторы фискальных данных не производят контроля своей клиентуры, они лишь дают информацию. Поэтому пожаловаться на недостоверность чека с этого сервиса нельзя.
Ложноотрицательный результат
Если запрашиваемый чек не найден в базе ФНС или ОФД, это еще не значит, что документ фальшивый. Система не исключает возможности в редких случаях выдачи отрицательного результата, который может иметь место в результате одной из причин:
Если касса вышла из строя, то данные чеков не будут отправляться до момента починки. Если нарушения серьезные, и исправление ККТ невозможно, закон предусматривает обращение к производителю, который снимет информационную память и доставит ее в ФНС. В этом случае накопившиеся чеки появятся в соответствующих базах только через несколько месяцев.